第一节、需求
企业状况简介：
上海XX医药有限公司。隶属于一上市公司，为国家批准的医药批发、零售、进出口贸易公司。
主要部门介绍：
财务部门有1名部门主管，4名财会员工。
销售部门有1名总监，4名部门主任、助理，若干名业务人员。正在外地建立营销办事处。
采购部门有1名部门主管，4名业务人员。
仓储部门有1名主任，2名业务人员。仓库有两个，均在上海郊县。
IT 部门有1名部门主管，若干名技术人员。
另外，还有相关的质量检验部门。
销售部业务范围包括：
已经建立（含正在建立）4个的销售门店，门店独立考核，不归属于各直销部门，门店直接隶属于销售部。
直销一部，单独考核业务收支情况，单独考核部门存货情况，部门内再个别考核业务人员，需要考核存货周转情况，存货滞销积压情况，客户发货、开票、结算等情况。
直销二部，单独考核业务收支情况，单独考核部门存货情况，部门内再个别考核业务人员，需要考核存货周转情况，存货滞销积压情况，客户发货、开票、结算等情况。
销售部门经理和企业的老总需要随时了解各业务部门的销售情况，商品营销情况，客户销售、结算情况等等，并随时按公司一级、部门一级、主要业务员、商品、客户、业务员、供应商等分析、排序。
采购、库存、销售一般流程：
各直销部门根据客户定单、销售分期指标或销售预测提出采购申请。
各门店根据零售情况、销售分期指标和销售预测提出采购补货申请。
采购部门汇总销售部门的各项需求，制定采购计划，提出采购定单。
当供应商到货后，暂时入库，随后质检部门派出质检员进行检验，检验合格以后，正式入库。然后，由财务部门确定应付帐款，除了确定商品计入公司库存以外，并同时确定该批商品计入哪个业务部门或门店的二级库存帐（按业务部门提出采购申请的先后制定或按比例摊）。
批发销售时，有先发货，以后再开票，催客户的应收帐款；有货、票同时开；有先发货，等客户确认后准备付款以后，再开票。
在与医院结算时，业务部门以发货为应收确认，财务以院方确认才计入应收。
零售时，不统计客户，现金、支票结算。
财务部门其他要求：
正考虑按业务部门进行资金占用、资金运用成本的考核。
